Der Arzt erklärt Gesundheitssparkonten (HSA) und Flexible Spending Accounts (FSA) sowie die jeweiligen Steuervorteile.
So funktionieren sie.
Was ist ein HSA?
HSA steht für Gesundheitssparkonto. Es handelt sich dabei um eine Art Sparkonto für medizinische Ausgaben. Sie können ein HSA nur einrichten, wenn Sie auch eine Versicherung mit einer hohen Selbstbeteiligung abgeschlossen haben. Ein Selbstbehalt ist der Betrag, den Sie für Arztrechnungen zahlen müssen, bevor Ihre Versicherung greift.
HSAs sind nicht nur für Menschen geeignet, die für Unternehmen arbeiten. Wenn Sie selbständig sind - und einen Plan mit hoher Selbstbeteiligung haben - können Sie auch eine HSA einrichten.
Einige Arbeitgeber können den gesamten oder einen Teil des Selbstbehalts in eine HSA einzahlen. Dieses Geld gilt nicht als Einkommen, d. h. Sie müssen darauf keine Steuern zahlen. Andere Arbeitgeber richten lediglich das Konto ein, und Sie müssen Einzahlungen auf das Konto vornehmen.
Auch wenn Ihr Arbeitgeber einen Beitrag zu Ihrem HSA-Konto leistet, können Sie steuerfrei zusätzliche Beträge einzahlen, aber es gibt eine Obergrenze für diese Beiträge. Im Jahr 2020 dürfen die Gesamtbeiträge (einschließlich Ihrer eigenen und der Ihres Arbeitgebers) - vor Abzug der Steuern - für eine Einzelperson nicht mehr als 3.550 $ pro Jahr betragen. Für eine Familienversicherung liegt die Grenze bei 7.100 Dollar.
Wenn Sie 55 Jahre oder älter sind, können Sie jedes Jahr zusätzlich 1.000 $ einzahlen.
Sie können das Geld in einer HSA verwenden, um Ihren jährlichen Selbstbehalt oder andere medizinische Ausgaben zu bezahlen, wie z. B.:
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Arztbesuche
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Krankenhausaufenthalte
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Brillen und Kontaktlinsen
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Chiropraktische Versorgung
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Verschreibungspflichtige Medikamente
Was sind die steuerlichen Vorteile einer HSA?
Wie eine IRA oder ein 401K-Konto können Sie Ihre HSA behalten, auch wenn Sie den Arbeitsplatz wechseln. Nicht verbrauchtes Geld kann von Jahr zu Jahr übertragen und investiert werden. Wenn Sie einen Teil des Geldes vor dem 65. Lebensjahr für nichtmedizinische Ausgaben verwenden, müssen Sie eine Strafe von 20 % plus Steuern auf das verwendete Geld zahlen.
Eine HSA bietet einen dreifachen Steuervorteil, denn:
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Beiträge gelten nicht als Einkommen und sind daher von der Einkommensteuer befreit
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Auf Erhöhungen des Geldbetrags in der HSA müssen Sie keine Steuern zahlen. Wenn Sie möchten, können Sie Geld in Investmentfonds und andere Anlagen umschichten, nachdem Ihr Kontostand eine bestimmte Höhe erreicht hat.
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Es gibt keine Strafe für die Abhebung der Gelder für medizinische Ausgaben.
Was ist eine FSA?
FSA steht für "Flexible Spending Account". Das Geld, das auf ein FSA-Konto eingezahlt wird, ist steuerfrei. Im Allgemeinen zahlen Sie keine Steuern auf alles, was Sie von einem FSA ausgeben, solange das Geld für qualifizierte medizinische Ausgaben verwendet wird.
Sie können FSA-Gelder für medizinische Ausgaben verwenden, die nicht von Ihrer Krankenversicherung übernommen werden. FSA-Gelder können zum Beispiel verwendet werden, um Folgendes zu bezahlen:
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Zuzahlungen und Selbstbeteiligungen
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Verschreibungspflichtige Medikamente oder medizinische Geräte, die nicht von der Versicherung übernommen werden
Nicht alle Arbeitgeber bieten FSAs an, und Sie können einen FSA nicht auf eigene Faust einrichten. Sie können auch keinen FSA einrichten, wenn Sie selbständig sind.
Wenn Sie eine FSA einrichten, müssen Sie Ihrem Arbeitgeber mitteilen, wie viel Geld Sie in diesem Jahr in die FSA einzahlen werden. Es gibt eine Obergrenze für den Betrag, den Sie in eine FSA einzahlen können. Im Jahr 2020 liegt die Obergrenze bei 2.750 Dollar für einen FSA für die Gesundheitsversorgung.
Es gibt eine wichtige Einschränkung für FSA-Gelder. Sie müssen das gesamte Geld innerhalb eines Jahres verbrauchen. Wenn Sie das nicht tun, verlieren Sie es. Das Konto lässt sich nicht auf das nächste Steuerjahr übertragen.
