Wenn Sie Ihren Ruhestand planen, fragen Sie sich vielleicht, ob Sie Steuern auf Ihre Sozialversicherungsleistungen zahlen müssen. Manche Menschen müssen auf einen Teil ihres Sozialversicherungseinkommens Steuern zahlen. Für viele Menschen macht die Sozialversicherung einen beträchtlichen Teil ihres Ruhestandseinkommens aus, so dass die Zahlung von Steuern darauf eine finanzielle Belastung darstellen kann. In diesem Artikel wird erläutert, wer Steuern auf seine Sozialversicherungsbeiträge zahlen muss und in welcher Höhe.
Was ist ein Sozialversicherungseinkommen?
Die Sozialversicherung wurde entwickelt, um älteren Amerikanern eine zuverlässige Einkommensquelle im Ruhestand zu bieten. In den 1930er Jahren befand sich Amerika in der schlimmsten wirtschaftlichen Krise der modernen Geschichte, der Großen Depression. Im Jahr 1935 unterzeichnete Präsident Roosevelt den Social Security Act. Dieses Gesetz war Teil des New Deal, einer Reihe von Programmen, öffentlichen Bauprojekten und Initiativen, die dazu beitragen sollten, die verheerenden Auswirkungen der Großen Depression zu mildern.
Die Sozialversicherung ist nicht nur für Rentner gedacht. Sie hilft auch Arbeitnehmern mit Behinderungen und Familien, deren Ehepartner oder Eltern verstorben sind. Die meisten Sozialversicherungsempfänger sind jedoch Arbeitnehmer im Ruhestand und ihre Familien. Der Zweck der Sozialversicherung besteht darin, einen bestimmten Prozentsatz Ihres Einkommens zu ersetzen, der sich danach richtet, wie viel Sie im Laufe Ihres Lebens verdient haben. Wie viel Sie von der Sozialversicherung erhalten, hängt davon ab, wie viel Sie verdient haben und wann Sie mit dem Leistungsbezug beginnen wollen.
Wenn Sie im vollen Rentenalter mit dem Leistungsbezug beginnen, können Ihre Leistungen bis zu 75 % Ihres durchschnittlichen Lebenseinkommens betragen, wenn Ihr Einkommen sehr niedrig war, oder bis zu 27 %, wenn Ihr Einkommen sehr hoch war. Wenn Sie vor Erreichen des vollen Rentenalters mit dem Leistungsbezug beginnen, erhalten Sie weniger. Wenn Sie bis nach dem vollen Rentenalter warten, erhalten Sie mehr.
Außer als Rentner können Sie auch Anspruch auf Sozialversicherungsleistungen haben, wenn Sie:
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eine qualifizierte Behinderung haben
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Sie sind Ehegatte oder Kind eines Leistungsempfängers
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Sie sind der geschiedene Ehegatte eines Leistungsempfängers
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Sie sind der Ehegatte oder das Kind eines verstorbenen Arbeitnehmers
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Sie sind der geschiedene Ehegatte eines verstorbenen Arbeitnehmers
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Sie sind der unterhaltsberechtigte Elternteil eines verstorbenen Arbeitnehmers
Was ist das volle Renteneintrittsalter für Sozialversicherungsleistungen?
Wenn Sie 1960 oder später geboren sind, liegt Ihr volles Rentenalter bei 67 Jahren. Wenn Sie davor geboren sind, liegt Ihr volles Rentenalter wie folgt:
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Für Personen, die zwischen 1943 und 1954 geboren sind: 66
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Für Personen, die 1955 geboren wurden: 66 und 2 Monate
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Für Personen, die 1956 geboren sind: 66 und 4 Monate
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Für Personen, die 1957 geboren wurden: 66 und 6 Monate
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Für Personen, die 1958 geboren wurden: 66 und 8 Monate
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Für Personen, die 1959 geboren wurden: 66 und 10 Monate
Ist die Sozialversicherung steuerpflichtig?
Die Sozialversicherung ist ab einem bestimmten Betrag steuerpflichtig. Wenn Ihr Gesamteinkommen als Einzelperson 25.000 $ oder weniger oder als Ehepaar 32.000 $ oder weniger beträgt, müssen Sie keine Steuern auf Ihre Sozialversicherung zahlen. Liegt Ihr Gesamteinkommen darüber, müssen Sie auf einen bestimmten Prozentsatz Ihrer Sozialversicherungsleistungen Steuern zahlen. Unabhängig davon, wie viel Sie verdienen, müssen Sie nicht mehr als 85 % Ihrer Sozialversicherungsleistungen versteuern.
Berechnung der Sozialversicherungssteuer
Wenn Sie Steuern auf Ihre Sozialversicherungsleistung zahlen müssen, hängt der Betrag von Ihrem Gesamteinkommen aus allen Quellen ab. Für das Jahr 2021 gilt: Wenn Ihr Einkommen als Einzelperson zwischen 25.000 und 34.000 $ liegt, zahlen Sie Steuern auf bis zu 50 % Ihres Einkommens aus der Sozialversicherung. Beträgt Ihr Gesamteinkommen mehr als 34.000 USD, zahlen Sie Steuern auf 85 % Ihrer Sozialversicherungsbeiträge.
Wenn Sie verheiratet sind und gemeinsam einen Antrag stellen, zahlen Sie Steuern auf bis zu 50 % Ihres Sozialversicherungseinkommens, wenn Ihr Gesamteinkommen zwischen 32.000 und 44.000 USD liegt. Liegt Ihr gemeinsames Gesamteinkommen über 44.000 $, zahlen Sie Steuern auf 85 % Ihrer Sozialversicherungsbeiträge.
Bei der Berechnung des genauen Betrags, den Sie in Ihr zu versteuerndes Einkommen einbeziehen müssen, ist es der kleinere der beiden folgenden Werte:
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die Hälfte Ihrer jährlichen Sozialversicherungsleistungen
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Die Hälfte der Differenz zwischen Ihrem gemeinsamen Einkommen und dem Grundbetrag der Sozialversicherung
Beträgt Ihre jährliche Gesamtleistung der Sozialversicherung beispielsweise 18.000 USD, so beträgt die Hälfte davon 9.000 USD. Wenn Sie als Einzelperson einen Antrag stellen und Ihr Gesamteinkommen 28.000 $ beträgt, dann beträgt die Hälfte der Differenz zwischen Ihrem Einkommen und der Sozialversicherungsgrundlage 1.500 $ (28.000 $ - 25.000 $ = 3.000 $, 3.000 $/2 = 1.500 $). Sie würden also nur auf 1.500 $ besteuert, da dies weniger als die Hälfte Ihrer Sozialversicherungsleistung ist.
Wie können Sie Ihre Sozialversicherungsleistungen erhöhen?
Wenn Sie Ihre Sozialversicherungsleistungen maximieren möchten, gibt es einige Möglichkeiten, die Sie in Betracht ziehen sollten:
Mindestens 35 Jahre lang arbeiten
Ihre Sozialversicherungsleistungen werden auf der Grundlage des Durchschnitts der 35 Jahre berechnet, in denen Sie am meisten verdient haben. Wenn Sie nicht 35 Jahre lang arbeiten, wird für jedes Jahr, das kürzer als 35 Jahre ist, 0 angerechnet, wodurch sich Ihr Durchschnittseinkommen erheblich verringert.
Arbeiten Sie so lange Sie können
Sie können mit 62 Jahren beginnen, Sozialversicherungsleistungen zu beantragen, doch werden Ihre Leistungen in diesem Fall dauerhaft gekürzt. Wenn Sie bis zu Ihrem vollen Rentenalter arbeiten, erhalten Sie die volle Leistung. Wenn Sie die Leistungen erst im Alter von 70 Jahren beantragen, erhalten Sie sogar noch mehr. Ihre Leistungen erhöhen sich um 8 % für jedes Jahr, das Sie mit der Inanspruchnahme der Leistungen bis zum Alter 70 warten. Es gibt keinen zusätzlichen Vorteil, wenn Sie länger als bis zum Alter 70 warten.
Prüfen Sie die Zahlungen an den Ehegatten
Wenn Sie verheiratet sind oder waren, können Ehegattenzahlungen Ihre Sozialversicherungsleistungen erhöhen. Ehepartner können bis zu 50 % der Leistung ihres Ehepartners beanspruchen, wenn diese höher ist als Ihre Leistung. Dies kann eine gute Option für Paare sein, bei denen ein Ehepartner die meiste Zeit der Ehe zu Hause verbracht hat. Wenn Sie geschieden sind, aber mindestens 10 Jahre lang verheiratet waren, können Sie möglicherweise Ehegattenleistungen auf der Grundlage der Berufstätigkeit Ihres Ex beanspruchen.
Anspruch auf Hinterbliebenenleistungen
Wenn ein Ehepartner verstirbt, kann der überlebende Ehepartner unter Umständen Hinterbliebenenleistungen beantragen. Der überlebende Ehegatte kann die Sozialversicherungsleistungen seines Ehegatten erben. Wenn der verstorbene Ehegatte 2.000 $ verdient hat und der überlebende Ehegatte nur 1.500 $ erhält, kann er seine Leistung möglicherweise auf 2.000 $ erhöhen.
